Investiční platformy v ČR: jak fungují a jak zdanit zisky

Co jsou digitální investiční platformy?

• Brokeři (DEGIRO, XTB) — zprostředkují přístup na burzu pro nákup akcií a ETF.
• Roboadvisory (Fondee, Portu) — služby, které za vás automaticky spravují portfolio ETF.
• P2P půjčky (Zonky/Benxy) — půjčujete peníze přímo jiným lidem za úrok.

Daňový přehled

Akcie a ETF (prodej):

• Osvobozeno po 3 letech držby (od roku 2025 se souhrnným stropem 40 mil. Kč příjmů na poplatníka), nebo pokud celkový příjem z prodeje nepřesáhne 100 000 Kč ročně.
• Nad tuto hranici: daň 15 %, u části nad zákonným limitem (36násobek průměrné mzdy) 23 %.

Dividendy: Zahraniční dividendy se daní u zdroje, v ČR je navíc musíte uvést v daňovém přiznání.

P2P úroky: 15 % daň z příjmu z kapitálového majetku.

Co musí investor sledovat?

• Výroční výpis z platformy (brokeři ho zasílají, často v angličtině).
• Přepočet na koruny — zisky v eurech nebo dolarech se přepočítají kurzem ČNB k datu prodeje.
• Daňové přiznání — pokud máte zdanitelné příjmy z investic.